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19 Zielkäufe, die Ihren Außenbereich aufpeppen

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Willkommen in der Selfmade Finance School, unserer neuen Geldserie mit Berater blockieren Kleinunternehmer das ganze Jahr über bei ihren Steuer-, Buchhaltungs- und Gehaltsanforderungen zu unterstützen. Diese Woche werfen wir ein Licht auf Gewinn- und Verlustrechnungen und die steuerliche Bewertung von Geschäftsverlusten.

Wie wir alle inzwischen wissen, war 2020 für so viele ein hartes Jahr. Viele Unternehmer, die florierende Geschäfte hatten, waren von den Auswirkungen der Pandemie fassungslos. Obwohl es einige staatliche Erleichterungen gab, war es in vielen Fällen einfach nicht genug, um Unternehmen schwarze Zahlen zu schreiben. Was wäre, wenn Sie ein Jahr hätten, in dem Sie keinen Gewinn gemacht hätten? Bedeutet dies, dass Sie keine Steuern einreichen müssen? Die Antwort ist ein dickes NEIN. Sie müssen noch archivieren. Außerdem möchten Sie eine Datei erstellen. Heute werden wir die Auswirkungen von Verlusten auf Ihr Unternehmen und die Gründe für deren Erfassung aufschlüsseln.

Person am Laptop

Foto von Avel Chuklanov für Unsplash

Die Bedeutung einer Gewinn- und Verlustrechnung

Das erste, was Sie tun müssen, ist, die finanzielle Gesundheit Ihres Unternehmens auf echte, detaillierte Weise in den Griff zu bekommen. Der einfachste Weg, dies zu tun, ist die Verwendung einer Gewinn- und Verlustrechnung (P & L). Dieses Dokument ist ein guter Maßstab für die finanzielle Situation eines Kleinunternehmens, da Sie damit Einblicke in Ihre Geschäftstätigkeit gewinnen und neue Wachstumschancen identifizieren können. In einer Gewinn- und Verlustrechnung werden die Einnahmen und Ausgaben eines Unternehmens über einen bestimmten Zeitraum (höchstwahrscheinlich das Kalenderjahr) aufgeführt. Sie können auch eine vierteljährliche Gewinn- und Verlustrechnung erstellen, die für Sie hilfreich wäre, wenn Sie vierteljährliche Steuern zahlen. Eine Gewinn- und Verlustrechnung wird häufig als Gewinn- und Verlustrechnung. Wenn aus der Erklärung hervorgeht, dass Ihre Einnahmen höher sind als Ihre Ausgaben, ist Ihr Unternehmen rentabel. Wenn das Gegenteil der Fall ist, führen Sie Ihr Geschäft mit Verlust. Wenn Sie nach Beispielen für Gewinn- und Verlustrechnungen suchen, empfehle ich, online nach Beispielen zu suchen, indem Sie nach Ihrer spezifischen Art von Geschäft suchen. Die Gewinn- und Verlustrechnung jedes Unternehmens unterscheidet sich je nach Art des Geschäfts geringfügig.

Wenn Sie die Arbeit erledigt haben und festgestellt haben, dass Sie im Jahr 2020 einen Verlust verursacht haben, müssen Sie jetzt verstehen, was dies für Ihre Steuererklärung bedeutet. Wenn Sie ein Einzelunternehmer sind, der ein aktives Gewerbe oder Geschäft betreibt, können Sie den Verlust, den Ihr Unternehmen erleidet, von Ihrem sonstigen Jahreseinkommen abziehen. Dieses Einkommen kann aus einem anderen Job, einem Kapitaleinkommen oder aus dem Einkommen eines Ehepartners stammen. Wenn Ihr Unternehmen als LLC, S-Corporation oder Partnerschaft gegründet wurde und Sie wesentlich am Geschäft beteiligt sind, können Sie einen Geschäftsverlust abziehen. Wenn Ihre Verluste Ihr Einkommen aus allen Quellen des Jahres übersteigen, haben Sie einen “Nettobetriebsverlust” (NOL). Möglicherweise können Sie Ihren Geschäftsverlust ein Jahr lang ganz oder teilweise in Anspruch nehmen, um andere Einnahmen auszugleichen und Ihre Gesamtsteuern zu senken. Der Gesamtbetrag Ihres Verlusts kann jedoch innerhalb eines Jahres begrenzt sein. In diesem Fall können Sie diesen Verlust möglicherweise in einem früheren Jahr (als Verlustvortrag bezeichnet) oder in einem zukünftigen Jahr (als Verlustvortrag bezeichnet) in Kauf nehmen.

“Bei Block Advisors erstellen wir im Rahmen ihrer Steuervorbereitung eine Gewinn- und Verlustübersicht für unsere kleinen Geschäftskunden. Anschließend überprüfen wir diese mit ihnen, um zu besprechen, was die Zahlen wirklich bedeuten”, sagte Marcie Rahn, Enrolled Agent und Certified Master Instructor bei Block Advisors. “So viele Kleinunternehmer schauen nicht regelmäßig auf ihre variablen Kosten oder verstehen nicht, wie sie ihre Rentabilität in ihrer Branche optimieren können. Die Gewinn- und Verlustrechnung war für unsere Kunden äußerst wertvoll.”

Dollarscheinstapel

Foto von Sharon Mccutcheon für Unsplash

Steueränderungen und Geschäftsverluste

2017/2018 haben wir eine umfassende Steuerreform erlebt, die sich auf die Geschäftsverluste auswirkte. Diese Reformen begrenzten die Höhe der Verluste, die Sie in einem Kalenderjahr erleiden konnten, und beseitigten die Möglichkeit, die Verluste zurückzutragen. Mit Covid lockerte die Regierung jedoch die NOL-Regeln (Net Operating Loss), um die von der Pandemie betroffenen Unternehmen zu entlasten. Diese Änderungen wirken sich auf die Geschäftsverluste in den Jahren 2018, 2019 und 2020 aus. Ich bitte Sie, sich an einen Steuerberater zu wenden, bevor Sie versuchen, dies selbst zu tun. Von Block Advisors zertifizierte Steuerprofis für Kleinunternehmen sind landesweit an fast 8.000 Block Advisors- und H & R Block-Standorten zu finden, oder Sie können sich virtuell mit ihnen verbinden.

Das CARES-Gesetz ermöglicht es kleinen Unternehmen (nicht Unternehmen), eine geänderte Steuererklärung für 2018 und / oder 2019 einzureichen, wenn Ihre Geschäftsverluste für diese Jahre begrenzt waren. Außerdem können Unternehmen NOLs von 2018, 2019 und 2020 auf die fünf Vorjahre zurückführen. Schließlich erlaubt das CARES-Gesetz Kleinunternehmern, Nettobetriebsverluste zu verwenden, um Ihr persönliches Einkommen unbegrenzt auszugleichen.

“Wenn Sie 2018, 2019 oder 2020 eine NOL hatten, können Sie wirklich von der 5-Jahres-Rücknahmebestimmung profitieren … ODER Sie können nicht! Wenn Sie auf die Rücknahme verzichten möchten, haben Sie nur bis zum Fälligkeitsdatum von Ihre Steuererklärung für 2020, um diese Wahl zu treffen. Wenn Sie mehr Zeit für diese Entscheidung haben möchten, reichen Sie bitte eine Verlängerung ein. Sie haben dann bis zum 15. Oktober 2021 Zeit, um professionelle Beratung zu erhalten und zu entscheiden, was für Sie am besten ist “, sagte Rahn.

Das Fazit ist, dass wenn Sie in diesem Jahr einen Verlust generiert haben, dies Ihnen zur Steuerzeit helfen kann. Dieser Artikel ist nur eine allgemeine Einführung in die Verlustbestimmungen des CARES-Gesetzes. Wenden Sie sich daher unbedingt an einen Steuerberater, der das aktuelle Steuererleichterungsprogramm versteht, damit Sie die Steuervorteile dieses Jahr in vollem Umfang nutzen können.

* Alle Details stammen von IRS.gov und blockadvisors.com

Die in diesem Kommentar geäußerten Meinungen sind die des Autors und spiegeln möglicherweise nicht unbedingt die Meinungen von Kestra Investment Services, LLC oder Kestra Advisory Services, LLC wider. Dies dient nur der allgemeinen Information und ist nicht dazu gedacht, spezifische Anlageberatung oder Empfehlungen für eine Person bereitzustellen. Es wird empfohlen, dass Sie Ihren Finanzfachmann, Anwalt oder Steuerberater bezüglich Ihrer individuellen Situation konsultieren. Kommentare zur Wertentwicklung in der Vergangenheit sind nicht zukunftsgerichtet und sollten nicht als Hinweis auf zukünftige Ergebnisse angesehen werden. Wertpapiere, die über Kestra Investment Services, LLC (Kestra IS), Mitglied FINRA / SIPC, angeboten werden. Anlageberatung durch Kestra Advisory Services, LLC (Kestra AS), eine Tochtergesellschaft von Kestra IS. O’Keeffe Financial Partners und andere hier aufgeführte Unternehmen sind nicht mit Kestra IS oder Kestra AS Investor Disclosures verbunden: https://bit.ly/KF-Disclosures



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